Cómo emprender en Alemania

Tipps !!!

* El Steuernummer es esencial para emitir facturas legalmente. Puedes solicitarla online a través de ELSTER.

* Si vas a trabajar con empresas fuera de Alemania, es probable que te soliciten tu número fiscal bajo el término inglés VAT Number. Este corresponde a la Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-IdNr) y siempre empieza por DE, en referencia a Deutschland.

* Puedes tener más de una Steuernummer si realizas actividades claramente separadas (por ejemplo, como Freiberufler y Gewerbetreibender), si operas en diferentes estados federados, o si tienes una empresa además de tu actividad como autónomo. Cada actividad o forma legal puede requerir su propio número fiscal.

* Todas las empresas ( independientemente de su foma legal) deben tener un número fiscal.

📘 Palabras a aprender

  • BZSt: Oficina Federal Central de Impuestos
  • VIES: Sistema europeo para validar números de IVA intracomunitarios
  • One Stop Shop (OSS): Plataforma para declarar el IVA en comercio electrónico dentro de la UE

Steuernummer (Número fiscal)

El Steuernummeres un número identificativo que asigna la administración tributaria alemana a personas físicas y jurídicas con obligaciones fiscales en Alemania.

¿Qué es y para qué sirve?

  • Es necesaria para declarar impuestos como autónomo o empresa.
  • Debe aparecer en todas las facturas emitidas.
  • Se obtiene al rellenar el formulario electrónico del Finanzamt vía ELSTER.

Ventajas

  • Permite operar legalmente como trabajador autónomo o empresario.
  • Facilita el acceso a otros trámites como el alta en la seguridad social.
  • Permite declarar el IVA, ingresos y otros tributos.

Desventajas

  • Puede tardar hasta 2-3 semanas en ser asignada.
  • El cuestionario " Fragenbogen zur Steurlichen Erfassung" fiscal es complejo para principiantes.
  • Errores en la información pueden retrasar el proceso.

¿Cómo solicitarla?

  1. Regístrate en elster.de y activa tu cuenta.
  2. Accede a “Fragebogen zur steuerlichen Erfassung”.
  3. Indica tipo de actividad: Gewerbe, Freiberuflich o Kapitalgesellschaft.
  4. Rellena tus datos personales, bancarios y previsiones de ingresos.
  5. Envía el formulario electrónicamente. El Finanzamt te enviará tu Steuernummer.

No confundas estos números fiscales

  • Steueridentifikationsnummer (IdNr): es el número personal único de cada residente en Alemania. Se asigna automáticamente una vez que has realizado tu registro de residente o Wohnunganmeldung.
  • Steuernummer: se asigna a personas o empresas con actividad económica, es necesario para declarar impuestos como autónomo.
  • Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-IdNr): se utiliza solo si vas a hacer operaciones intracomunitarias, como vender a otros países de la UE. Es un número fiscal especial para empresas o autónomos que operan dentro de la UE. Permite facturar a clientes de otros países de la UE sin IVA. Es obligatoria si haces ventas B2B intracomunitarias. Se usa en combinación con el sistema VIES para validar operaciones europeas.

Asegúrate siempre de saber qué número usar en cada caso. Si no estás seguro, consulta con tu Steuerberater (asesor fiscal).